Vốn là nhu cầu cơ bản của bất kỳ tổ chức doanh nghiệp nào để đáp ứng nhu cầu tài chính cả dài hạn và ngắn hạn. Một doanh nhân có thể huy động tiền mặt thông qua các phương tiện sở hữu hoặc vay mượn. Vốn đi vay đề cập đến khoản tiền mặt đang nợ của một công ty, thường được gọi là nợ trong khi vốn sở hữu có thể lấy vốn chủ sở hữu.
Nợ so với Vốn chủ sở hữu
Sự khác biệt giữa nợ và vốn chủ sở hữu là “Nợ” đề cập đến khoản tiền vay phải được trả bằng lãi suất, trong khi “vốn chủ sở hữu” đề cập đến việc tạo ra tiền bằng cách bán cổ phiếu trong công ty. Để phát triển, chủ doanh nghiệp phải tiếp cận các nguồn tài chính. Chủ doanh nghiệp có thể sử dụng một loạt các nguồn tài chính, được phân loại ban đầu là nợ và vốn chủ sở hữu.
Nhiều công ty và cá nhân sử dụng nợ để thực hiện các giao dịch mua lớn mà họ sẽ không thực hiện theo cách khác. Nhiều doanh nghiệp và người dân sử dụng nợ để thực hiện các giao dịch mua đáng kể mà họ không thể thực hiện trong các trường hợp bình thường. Thỏa thuận nợ cho phép bên vay vay tiền với điều kiện phải trả lại tiền sau đó, thường là kèm theo lãi suất.
Vốn chủ sở hữu, còn được gọi là vốn chủ sở hữu của cổ đông (hoặc vốn chủ sở hữu đối với các công ty tư nhân), là số tiền được trả lại cho các cổ đông của công ty nếu tất cả tài sản của công ty đã được thanh lý và tất cả các khoản nợ của công ty đã được thanh toán trong trường hợp giải thể. Trong trường hợp mua lại, nó đại diện cho giá trị doanh số của doanh nghiệp trừ đi bất kỳ nghĩa vụ nào mà công ty không được chuyển giao với giao dịch đó nợ.
Bảng so sánh giữa Nợ và Vốn chủ sở hữu
| Các thông số so sánh | Món nợ | Công bằng |
| Sự định nghĩa | Nợ là khoản tiền mà công ty nợ một bên khác. | Vốn chủ sở hữu là vốn do một công ty huy động được thông qua việc phát hành cổ phiếu. |
| Thuật ngữ | Thời gian ngắn | Dài hạn |
| Trạng thái của Chủ sở hữu | Người cho vay | Chủ sở hữu |
| Bản chất của sự trở lại | Thường xuyên và Cố định | Không đều và có thể thay đổi |
| Tài sản thế chấp | Cần phải có các khoản vay, nhưng tiền mặt cũng có thể được huy động theo những cách khác. | Không yêu cầu |
Nợ là gì?
Nợ là khoản tiền mà công ty huy động được dưới hình thức vốn vay. Nó biểu thị rằng công ty nợ tiền của một cá nhân hoặc tổ chức khác. Đây là nguồn tài trợ ít tốn kém nhất vì chi phí sử dụng vốn thấp hơn so với vốn cổ phần và cổ phiếu ưu đãi. Các quỹ tài trợ nợ phải được hoàn trả khi hết thời gian quy định.
Nợ bao gồm những thứ như các khoản vay có kỳ hạn, các khoản ghi nợ và trái phiếu. Các tổ chức tài chính hoặc ngân hàng cung cấp các khoản vay có kỳ hạn, trong khi các khoản nợ và trái phiếu được cung cấp cho công chúng. Bắt buộc phải phát hành giấy nợ với xếp hạng tín dụng. Họ phải chịu lãi suất cố định, đòi hỏi phải thanh toán nhanh chóng. Bởi vì tiền lãi được khấu trừ thuế, lợi thế về thuế cũng có thể truy cập được. Tuy nhiên, sự tồn tại của khoản nợ trong cấu trúc vốn của công ty có thể dẫn đến đòn bẩy tài chính.
Nợ có thể được bảo đảm và không có bảo đảm. Nợ có bảo đảm đòi hỏi phải cầm cố một tài sản để bảo đảm. Nếu tiền không được hoàn trả trong một thời hạn hợp lý, người cho vay có thể tịch thu món hàng đó và thu tiền. Đối với khoản nợ không có bảo đảm, không có yêu cầu phải cầm cố bất kỳ tài sản nào để có được tiền mặt. Các điều khoản cho vay cũng quy định số tiền lãi mà người vay phải trả hàng năm, được biểu thị bằng tỷ lệ phần trăm của số tiền vay. Tiền lãi được sử dụng để thưởng cho người cho vay vì đã chấp nhận rủi ro của khoản vay, cũng như khuyến khích người đi vay sớm trả lại khoản vay để giảm chi phí lãi vay tổng thể của mình.
Vốn chủ sở hữu là gì?
Trong tài chính, vốn chủ sở hữu đề cập đến giá trị ròng của một công ty. Nó là một nguồn vốn dài hạn. Đó là tiền của chủ sở hữu được chia thành cổ phiếu. Một nhà đầu tư đầu tư vào vốn chủ sở hữu nhận được một phần quyền sở hữu ngang nhau trong công ty mà anh ta đã đặt tiền của mình. Đầu tư vào chứng khoán đắt hơn đầu tư vào nợ.
Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi, dự trữ và thặng dư đều là các thành phần của vốn chủ sở hữu. Cổ tức được chia cho người sở hữu cổ phiếu như một khoản lợi tức đầu tư. Cổ phiếu phổ thông (cổ phiếu vốn chủ sở hữu) không có cổ tức cố định hoặc định kỳ, trong khi cổ phiếu ưu đãi có lợi tức đầu tư cố định nhưng cũng không thường xuyên. đã được xuất viện. Không có khoản thanh toán cố định giữa các chủ sở hữu vốn chủ sở hữu. Do đó, việc chi trả cổ tức là hoàn toàn không bắt buộc. Bên cạnh đó, các cổ đông vốn chủ sở hữu sẽ chỉ được thanh toán tại thời điểm thanh lý, trong khi cổ phiếu ưu đãi sẽ được mua lại sau một khoảng thời gian nhất định.
Vốn chủ sở hữu có ý nghĩa quan trọng bởi vì nó cho biết giá trị của sự quan tâm của nhà đầu tư đối với một công ty, được phản ánh bằng phần tương xứng của cổ phần của công ty đó. Cổ đông của cổ phiếu của một công ty có cơ hội thu được lợi nhuận tài chính cũng như cổ tức. Các cổ đông cũng sẽ bỏ phiếu về các hoạt động của công ty và bầu cử hội đồng quản trị nếu họ sở hữu cổ phiếu. Những lợi ích về quyền sở hữu vốn cổ phần này khuyến khích các cổ đông tiếp tục đầu tư vào công ty.
Sự khác biệt chính giữa Nợ và Vốn chủ sở hữu
Sự kết luận
Điều quan trọng đối với tất cả các doanh nghiệp là duy trì số dư nợ và tiền vốn chủ sở hữu. Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu tối ưu là 2: 1, có nghĩa là vốn chủ sở hữu phải luôn đáng kể gấp đôi nợ; Chỉ khi đó, công ty mới có thể hy vọng rằng công ty có thể bù đắp đủ các khoản lỗ của mình. Điều tra các chỉ tiêu trong ngành và những gì đối thủ của bạn đang làm. Kiểm tra nhiều sản phẩm tài chính khác nhau để xem sản phẩm nào đáp ứng tốt nhất nhu cầu của bạn. Nếu bạn đang nghĩ đến việc bán cổ phiếu, hãy đảm bảo rằng bạn thực hiện việc đó một cách hợp pháp để giữ quyền kiểm soát công ty của mình.
